L’économie française chute mais l’épargne des Français, elle, continue à grimper ! Les quelques 200 milliards d’euros mis de côté par les ménages les plus aisés intéressent beaucoup l’Etat français, qui aimerait réinjecter cette épargne dans l’économie. Et si la bonne méthode c’était de favoriser la transmission vers les plus jeunes ? Transmettre son or aux générations futures devient alors un véritable acte citoyen.
Transmettre son épargne pour aider les générations futures
L’épargne boostée par la crise sanitaire
Les Français ont mis de côté quelques 110 milliards d’euros en plus de leur épargne habituelle au cours du premier semestre 2020, selon la Banque de France, et cela devrait grimper jusqu’à 200 milliards d’euros d’ici la fin 2021.
Un bas de laine impressionnant : cette « épargne du confinement » correspond aux dépenses de sorties ou de voyages empêchés par la COVID-19. Mais aussi à une réaction de prudence des ménages face aux incertitudes de la pandémie. Cela intéresse beaucoup Bercy, qui y voit un levier possible pour réinjecter des fonds dans l’économie française. Le Ministère de l’Economie, des Finances et de la Relance doit faire des propositions dans les semaines à venir. L’idée d’une fiscalité simplifiée et allégée, pour favoriser les donations, est ainsi évoquée. L’occasion de transmettre son épargne aux plus jeunes, surtout pour les aider à mieux préparer un avenir qu’ils jugent souvent incertain. Depuis août 2020 d’ailleurs, une disposition fiscale permet de profiter d’une exonération d’impôts jusqu’à 100 000 euros transmis pour un enfant, un petit-enfant ou un arrière petit-enfant (Loi n° 2020-935 du 30 juillet 2020 de finances rectificative pour 2020). A condition que cette somme soit utilisée pour la construction d’une résidence principale, pour des travaux énergétiques… ou encore pour la création et le développement d’une petite entreprise. En clair : réinjecter directement dans l’économie et pas dans la production chinoise par exemple.
Ce dispositif s’ajoute d’ailleurs aux abattements pour les dons familiaux, 31 865 euros tous les 15 ans. On les désigne souvent improprement sous le terme de “don Sarkozy”. Donc dans les meilleurs des cas, on pourrait exonérer de droits de succession un don allant jusqu’à 131 865 euros.
Utiliser l’épargne pour la solidarité transgénérationnelle
En France, l’espérance de vie est actuellement de 82,5 ans, soit 13 ans de plus qu’en 1960 ! Cela implique un héritage de plus en plus tardif, alors que la succession permet habituellement aux héritiers de mieux s’installer ou d’investir pour constituer leur propre capital. En plus de deux générations, les grands-parents se sont trouvés beaucoup plus impliqués dans la vie de leurs petits-enfants. Ils sont plus présents pour les accompagner dans leurs activités. Ils sont aussi sollicités pour les aider financièrement lorsqu’ils démarrent leurs études. Cette « solidarité transgénérationnelle » peut ainsi prendre la forme d’un soutien financier, notamment dans le cadre de la donation.
OK boomer ! File la Moula !
Expression de Millénial : traduction 80’s et 60’s : ok le vioque, passe la tune ; d’accord l’ancien, envoie l’oseille
La génération baby boomer (1945/1955) bénéficie de revenus plus importants que celle des années 2000. En effet, ils ont eu des carrières professionnelles relativement linéaires et surtout des retraites importantes. En tous les cas, plus élevées que celles dont bénéficieront leurs petits-enfants.
Transmettre son épargne pour aider les générations futures
C’est aussi un acte citoyen de transmettre cette épargne « COVID » aux plus jeunes pour qu’ils puissent se former ou participer à la relance. Le coût d’une formation dans une grande école, c’est l’équivalent d’un lingot d’or ! C’est un bel investissement pour les générations futures et un bon moyen de booster la consommation.
Le métal précieux n’intéresse plus uniquement les grands-parents justement. Les jeunes aussi se tournent vers l’or, toujours considéré comme la valeur refuge et un actif stable. C’est d’autant plus vrai dans le contexte économique compliqué lié à la crise sanitaire : ainsi, selon un récent sondage OpinionWay publié en janvier 2021, les 18-24 ans ont été bien plus nombreux à épargner, avec une moyenne de 281 euros par mois en 2020. Cela représente pratiquement la valeur d’un Napoléon.
L’exemple donné par Régis Chaperon illustre bien cette stabilité sur le long terme.
Dans quel cadre peut-on transmettre son or ?
L’or est perçu comme une valeur de long terme, une valeur de transmission. Mais c’est aussi un bien qu’on ne peut pas céder dans n’importe quelles conditions. Il existe des dispositions légales spécifiques, et il faut aussi retenir que la fiscalité est bien plus bienveillante lorsqu’on décide de le faire de son vivant.
Le don ou le présent d’usage
Cette disposition permet d’offrir très simplement de l’or à ses enfants ou ses petits-enfants. On parle aussi de « cadeau modique », notamment parce que sa valeur ne doit pas être disproportionnée par rapport aux biens dont dispose le donateur. Il doit être lié à un événement spécifique : un anniversaire, un mariage, un diplôme ou encore Noël. Il n’a pas besoin d’être déclaré à l’administration fiscale. C’est la solution la plus intéressante fiscalement pour transmettre un petit peu d’or. Et cela peut être fait très simplement, avec un échange de compte à compte sur VeraCash. Il existe même des solutions pour les plus jeunes, avec le Compte Jeune destiné aux 13-17 ans, avec un accord parental.
Les dons manuels et familiaux
Cette solution est privilégiée par les donateurs qui souhaitent transmettre des valeurs plus importantes de leur vivant, et s’assurer que leur or profite à leur descendance. D’autant plus qu’il est possible de profiter d’une exonération des droits de donation, dès lors que le montant ne dépasse pas un certain montant. Dans le cadre du don familial par exemple, toute personne de moins de 80 ans peut faire un don à l’un de ses enfants, de ses petits-enfants ou arrière-petits-enfants dans la limite de 31 865 € tous les quinze ans. Il peut même être versé en plusieurs fois. Dans le cadre d’un don aussi, l’échange de compte à compte sur VeraCash est possible. Et à ces dons, on peut aussi ajouter la nouvelle disposition fiscale expliquée plus haut.
La succession
L’or est un actif successible, et sa valeur est intégrée au moment de la succession parmi le patrimoine « mobilier ». Lorsqu’une personne qui possède de l’or vient à décéder, c’est le notaire répartit l’actif successoral entre les héritiers et légataires. En France, la succession bénéficie en premier lieu aux descendants, avec un calcul des droits de succession qui peut s’avérer assez complexe. Ces démarches peuvent s’avérer longues, surtout dans le cadre de successions compliquées. Autrement dit, il vaut mieux s’en charger soi-même, de son vivant, en profitant des solutions qui existent.
